Hur skriver man av en kundförlust?

1 Kundförluster

När vi kommit fram till att vi har en befarad kundförlust så bokar vi upp den i huvudboken med ett vanligt verifikat.

När den befarade kundförlusten är konstaterad så är det dags att stänga fakturan i kundreskontra. För att lösa detta i Visma.net ERP så krävs dels lite inställningar och lite handpåläggning av fakturan.

Läs gärna igenom hela lathunden innan ni sätter igång så att ni får alla inställningar på plats innan ni börjar.

2 Inställningar

2.1 Kontoplan

Vi börjar med att se till att de konton vi vill använda för våra konstaterade kundförluster är aktiva. Se även till att konton 1519 har valuta SEK satt på sig.

2.2 Orsakskod

Nästa steg är att skapa upp en orsakskod för denna hantering.

Det gör vi under Kundreskontran – Egenskaper – Orsakskoder

2.3 Betalningstyper

Vi måste även skapa upp två betalningstyper för att kunna hantera detta.

Detta gör vi under Bank/likvidhantering – Egenskaper – Betalningstyper

2.4 Likvidkonto

Nästa steg är att se till att konto 1519 – Nedskrivning av kundförluster blir satt som ett likvidkonto i Visma.net ERP.

Det gör vi under Bank/likvidhantering – Register – Likvidkonton

Koppla på betalningsmetod 03 – Manuell betalning under fliken Betalningsmetod

Koppla på de två betalningstyperna ni skapade under fliken betalningstyp, se till att betalningstyp Konstaterade kundförluster får Zon 01 på sig med.

2.5 Kundreskontran

Nu går vi till Kundreskontran – Egenskaper – Kundreskontran, här ser vi till att koppla på orsakskoden vi skapat och vi kan även vid behov se till att ändra viken nummerserie våra avskrivningar ska hamna under. Allt det här gör du under fliken "Generella Inställningar".

3 Befarad kundförlust

3.1 Kundfaktura

För att vi ska kunna ha en befarad kundförlust så måste vi ha en kundfaktura i systemet

Denna faktura bokades i huvudboken vid frisläppningen av fakturan som följer;

Konto	Beskrivning	Debet	Kredit
1510	Kundfordringar	3750
3031	Försäljning varor, Sverige 25% moms		750
2611	Försäljning varor, Sverige 25% moms		3000

3.2 Befarad kundförlust

När vi har insett att vi inte kommer att få betalt för denna faktura ska man boka upp kundfordringen som en befarad kundförlust.

Det gör vi i huvudboken under Redovisning – Verifikationsregistrering

Glöm inte att frisläppa verifikatet.

Konto	Beskrivning	Debet	Kredit
1519	Nedskrivning av kundfodran		3000
6352	Befarade förluster på kundfodringar	3000

4 Konstaterad kundförlust

Nu har vi fått veta att denna befarade kundförlust blir en konstaterad kundförlust.

4.1 Kundkortet

Det första vi gör nu är att gå till kundkortet (Kundreskontra – Register – Kunder) söker fram kunden och under fliken ”generell information” bockar för Aktivera avskrivningar samt fyller i maxbelopp för avskrivning (det bör täcka fakturabeloppet)

4.2 Skriva av fakturan

Gå till avskrivning kundfordran (Kundreskontra - Rutiner - Avskrivning kundfordran)

Välj orsakskoden vi skapade tidigare.

Innan ni klickar på behandling se till att datumet är rätt. Välj sedan att behandla. Detta kommer att stänga fakturan.

Verifikatet ser sen ut som följer

Konto	Beskrivning	Debet	Kredit
1519	Nedskrivning av kundfordringar	3750
1510	Kundfordringar		3750

4.3 Ombokning kundförluster

Nu går vi till Bank/likvidhanteringen väljer ”Ny likvidtransaktion”

Välj likvidkonto: 1519 och Betalningstyp: Konstaterade kundförluster

På raderna: konstaterad förlust i plus samt kategori 01 och befarad förlust i minus med kategori 12.

Frisläpp sedan transaktionen

Då får vi en momsbokning som ser ut som följer

Verifikatet som blidas blir som nedan.

Konto	Beskrivning	Debet	Kredit
1519	Nedskrivning av kundfordringar		750
2641	Debiterad ingående moms	750
2641	Debiterad ingående moms
6351	Konstaterade förluster på kundfordringar	3000
6352	Befarade förluster på kundfordringar		3000

5 Konstaterad kundförlust – utan befarad

Det finns också situationer där vi vill boka en konstaterad kundförlust utan att först ha bokat en befarad kundförlust.

5.1 Kundkort

5.2 Skriva av fakturan

Gå till avskrivning kundfordran (Kundreskontra - Rutiner - Avskrivning kundfordran)

Välj orsakskoden vi skapade tidigare.

Innan ni klickar på behandling se till att datumet är rätt. Välj sedan att behandla. Detta kommer att stänga fakturan.

Verifikatet ser sen ut som följer.

Konto	Beskrivning	Debet	Kredit
1519	Nedskrivning av kundfordringar	3750
1510	Kundfordringar		3750

5.3 Ombokning kundförlust

Nu går vi till Bank/likvidhanteringen väljer ”Ny likvidtransaktion”

Välj likvidkonto: 1519 och Betalningstyp: Konstaterade kundförluster.

På raderna väljer vi konstaterad kundförlust i minus, kategori 01

OBS detta är nettobeloppet.

Frisläpp sedan transaktionen

Konto	Beskrivning	Debet	Kredit
1519	Nedskrivning av kundfordringar		3750
2611	Utgående moms på försäljning inom Sverige, 25%	750
6351	Konstaterade förluster på kundfordringar	3000